COMENTARIO BLOG- MARTES FINANCIERO

COMENTARIOS AL BLOG- MARTES FINANCIERO

APROBACIÓN DEL EXAMEN PARCIAL PARA LOS SABATINOS

Buenas noches estudiantes, favor de tomar nota, quienes aparecen aquí aprobaron el examen con calificaciones de A y C...
Quienes no aparezcan aquí favor de prepararse para el examen programado para el día sábado.

1. Aprobaron:
2. Johanna Montero
3. Bertha Chang
4. Carlos Donaldson
5. José Chifundo
6. Marlen Navarro.

En mi opinión,¿ que ocurrió con el resto.?..
 No se prepararon... no estudiaron.. las respuestas no tenían concordancia con la pregunta y en muchas ocasiones me INVENTARON respuestas, cosa que me molesta mucho.

Yo di las preguntas de los examenes, con anticipación, me sorprende que esto haya ocurrido. Faltas Ortográficas muy graves, deben tomar nota de esto.  Además, les di un material para estudiar que se correspondía perfectamente con lo preguntado.

Lamento mucho lo sucedido, pero pese a que di las preguntas, tuve que ser más enérgica al momento de contestar porque ya tenían una ventaja comparativa con mis estudiantes de la nocturna, en aras de ayudarlos toda vez que entiendo que 18 horas para dar una materia tan densa es muy difícil
No aceptaré ningún tipo de reclamo por lo anteriormente expuesto.
 Agradezco estudien.

Nos vemos el sábado,

Profa. Ingrid Valdés.

Artículo BANCARIO- EL SECRETO BANCARIO

EL SECRETO BANCARIO EN PANAMA

Nuestra legislación, en algunos casos menciona la palabra secreto, más bien se habla de una “reserva o confidencialidad bancaria”,

La República de Panamá promulga el Decreto Ley No. 9 de 1998, por el cual se crea la Superintendencia de Bancos y se reforma el régimen bancario.

La Superintendencia de Bancos juega un rol importante en el lavado dinero y la Unidad de Análisis Financiero (UAF), que es la entidad rectora que se encarga de velar para que no se den estas actividades ilícitas y no se utilice el sistema económico para tales fines.

Leyes en que se fundamenta el “Secreto Bancario” en Panamá.

La Ley Nº 18 de 28 de enero de 1959 por la cual se dictan disposiciones en relación a las cuentas bancarias cifradas  que señala que la información de las mismas, sólo podrá ser revelada por los gerentes y demás empleados de las instituciones bancarias, a los funcionarios de instrucción, jueces y magistrados que conozcan de procesos criminales, quienes deberán mantener la información en estricta reserva en los casos de que esta no sea conducente a establecer los hechos punibles que se investigan, lo que restringe la actuación a las autoridades de la esfera civil y administrativa.

El Código de Comercio de la República de Panamá especifica que el secreto bancario puede ser levantado por un tribunal panameño a través del artículo 89.

El artículo 84 del Decreto Ley 9 de l998 establece que sólo podrá ser revelada a la autoridad competente conforme a las disposiciones legales vigentes, dentro del curso de un proceso penal.

Según lo dispuesto en el artículo 85 del mismo Decreto Ley, los funcionarios bancarios no pueden suministrar información o copia de documentos de los clientes de manera indiscriminada,

Los artículos 168 y 170 del Código Penal de la República de Panamá contienen dos secciones, que permite el enjuiciamiento penal por la violación de la privacidad de los clientes bancarios Panamá.

La Ley 6 de 2002 en los artículos 14 y 15 regula el acceso a la información de acceso restringido que define como “información de acceso restringido” entre otras la información que versa sobre procesos investigativos realizados por la Dirección de Análisis Financiero para la Prevención de Blanqueo de Capitales y los expedientes administrativos de carácter reservado tales como los que tiene relación con cuentas bancarias, información sobre investigaciones o reportes de operaciones sospechosas relacionadas con el blanqueo de capitales

Decreto Ley 9 de 26 de febrero de 1998, modificado por el Decreto Ley 2 de 22 de febrero de 2008, se mantiene la confidencialidad o reserva bancaria en los artículos 110, 111, 112, 113 y 114.

Inicio de Módulo 2: Contratos Bancarios

I. CONTRATO DE FIDEICOMISO

1. Concepto
2. Características
3. Beneficios Fiscales
4. Administrador Fiduciario

Fuente:http://www.superbancos.gob.pa/aspec_fidu/documentos/fiduciarias/leyes/Ley1_1984_Fideicomisos.pdf

II. LEY DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

1. 1. Concepto
2. Características
3. Empresas Arrendadoras
4. Beneficios Fiscales
5. Otras

Fuente: http://www.asamblea.gob.pa/legispan/Pdf_LEY/1990_LEY/1990_LEY/1990_PDF/1990_007_LEY.pdf

Prevención de Delito Blanqueo de Capitales / COMENTARIO

Para la próxima clase, jueves 23 de Junio, favor de revisar

http://www.superbancos.gob.pa/aspec_prevencion/documentos/leyes/ley42.pdf

Investigar: ¿ ´Qué es la UAF'?

Poner atención al comentario siguiente:

Latinoamérica muestra importantes avances en prevención blanqueo de capitales

Fuente: http://panamainvex.com/2011/02/24/latinoamerica-muestra-importantes-avances-en-prevencion-blanqueo-de-capitales/

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Latinoamérica muestra importantes avances en la prevención del blanqueo de capitales y la financiación al terrorismo, pero la región debe seguir implementando medidas para seguir alejando los fondos ilícitos de su torrente financiero, dijeron hoy varios expertos. Colombia destaca como el país que ha actuado de manera más agresiva contra el lavado de dinero, mientras que México, acosado por cárteles de la droga, está dando pasos firmes en la promulgación de regulaciones. Guatemala y Panamá son otros de los países que destacan por su labor en la prevención de lavado de dinero, al tiempo que el Caribe libra su combate contra el dinero ilícito y proteger sus negocios internacionales. “Hemos visto muy buenos avances en los últimos años, pero hay mucho por hacer. Para que esto funcione en Latinoamérica todos los bancos tienen que participar, todos los países deberán tener la misma reglamentación”, dijo a Efe Clemente Vázquez-Bello, presidente de la XI Conferencia Anual sobre Prevención de Lavado de Dinero. El evento, organizado por la Asociación de Bancos Internacionales de Florida (FIBA), se inauguró hoy en Miami y participan más 1.100 ejecutivos bancarios de 40 países. “Siempre he estado muy impresionado con lo que se hace en Colombia, ha sido extremadamente agresivo y formal en la implementación de leyes para pelear en contra del movimiento de fondos ilícitos en la banca y es un país modelo para Latinoamérica”, recalcó Vázquez-Bello. En México, detalló, se promulgó recientemente una reglamentación que limitará el depósito de efectivo en dólares en el sistema bancario, lo que calificó de “un buen primer paso”. Aunque advirtió que ese país tendrá que aplicar más medidas porque es “muy posible que los lavadores de dinero recurran a negocios y establezcan compañías fantasmas” para lograr ingresar al sistema financiero. Guatemala, dijo, adoptó una serie de medidas en el 2010 que requieren que los bancos implementen controles internos para supervisar el movimiento del dinero en efectivo y prevenir que los clientes blanqueen los fondos. Vásquez-Bello afirmó que “Guatemala está haciendo un buen trabajo y Panamá en los últimos años ha dado muy buenos pasos para restringir el lavado de dinero”. Patricia Roth, directora ejecutiva de FIBA, dijo a Efe que un aspecto interesante de la región es que la Federación Latinoamericana de Bancos (Felaban) creó un comité de prevención de lavado de dinero y de financiación al terrorismo. “Con el comité, la región tiene una herramienta muy fuerte y es una manera de homologar las regulaciones. Creo que casi todos los países están luchando para tener un sistema financiero limpio y fuerte. Es un gran desafío tanto EE.UU. como para cualquier país”, subrayó. Roth explicó cada país latinoamericano tiene un oficial de cumplimiento en el comité y se reúnen para compartir ideas, mejores prácticas y las modalidades de delitos que surgen en las naciones “porque los delincuentes están constantemente inventando métodos para engañar a los bancos porque al final necesitan usar el sistema financiero formal”. Un día antes de iniciar la conferencia, se efectuó el llamado diálogo entre el sector privado de América Latina y las autoridades financieras de EE.UU. “El diálogo surgió del Departamento de Tesoro de EE.UU. y Felaban para ofrecer la oportunidad de conversar en profundidad. Se trató el movimiento de dinero ilícito en efectivo en grandes cantidades, sobre todo procedente de drogas. Es un problema que puede ser serio para México, Guatemala y Panamá porque tiene zonas francas (libre de impuestos)”, informó Roth. Otro tema analizado fue una nueva ley para prevenir que los estadounidenses evadan los impuestos utilizando cuentas en bancos extranjeros. El marco legal exigirá que todo banco que quiere mantener una cuenta corresponsal en EE.UU. tendrá que comprometerse con el Servicio de Rentas Internas (IRS, por su sigla en inglés), a identificar a los estadounidenses que mantienen cuentas en las entidades financieras e informar sobre sus transacciones. Si el banco se niega, se le impondrá un impuesto de retención del 30 por ciento a todos los ingreso que el banco extranjero tenga en EE.UU. La conferencia finaliza el viernes con la disertación del Fiscal Federal del distrito sur de Florida, Wimer Ferrer, y varios foros donde se analizarán casos muy puntuales de posibles riesgos de blanqueo de fondos en América Latina.

EXAMEN 16 DE JUNIO DE 2011

Buenas Noches, Estimados Estudiantes:

Para el examen del día 16 de junio, tomaré en cuenta ambos cuestionarios. Favor revisarlos!!!

Son 18 preguntas, tomaré en cuenta  7 para contestar 5; sin embargo, escogeré una sexta para subir puntos a quien quiera contestarla.

Saludos y hasta la próxima clase.

Saludos!